Para registrar operações de caixa registradora em 1C Contabilidade 8.3, são utilizados os seguintes documentos: recibo de caixa e ordem de despesas. O diário para registro de ordens de pagamento de saída e entrada em 1C está localizado no item “Documentos de caixa” do menu “Banco e caixa”.
Para criar um novo documento, clique no botão “Recibo” no formulário de lista que se abre.
O conjunto de campos e transações exibidos depende diretamente do valor especificado no campo “Tipo de Operação”.
Vejamos cada tipo com mais detalhes:
Por padrão, a conta de débito é 50,01 em todos os lugares – “Dinheiro da organização”.
Para criar liquidações de caixa na lista de documentos de caixa 1C 8.3, você deve clicar no botão “Emitir”.
A execução deste documento praticamente não difere do recebimento no caixa. O conjunto de detalhes também depende do tipo de operação selecionado.
A única coisa que vale ressaltar é que ao escolher a forma de operação de pagamento de salários (exceto contratos de trabalho), no documento deve-se selecionar o extrato de pagamento de salários por meio da caixa registradora. Os documentos de reembolso também indicam a forma de pagamento: reembolso de dívida ou juros.
Para definir um limite de caixa registradora, vá até a seção de mesmo nome no cartão de diretório “Organizações”. Temos isso na subseção “Mais”.
Este guia indica o valor limite e o período de validade. Essa funcionalidade facilitou muito a vida dos contadores no cumprimento da lei.
O programa 1C:Contabilidade implementa a funcionalidade de criação de um livro caixa (formulário KO-4). está na revista PKO e RKO. Para abri-lo, clique no botão “Livro Caixa”.
No cabeçalho do relatório, indique o período (o padrão é o dia atual). Se o seu programa mantém registros de mais de uma organização, isso também deverá ser indicado. Além disso, se necessário, é possível selecionar uma divisão específica para a qual será gerado o livro caixa.
Para configurações de relatório mais detalhadas, clique no botão “Mostrar configurações”.
Aqui você pode especificar como o livro caixa será gerado e algumas configurações para seu design em 1C.
Depois de fazer quaisquer alterações nas configurações deste relatório, clique em “Gerar”.
Como resultado, você receberá um relatório com todos os movimentos de caixa no caixa, bem como saldos no início/fim do dia e saldos.
O procedimento para realizar um inventário de caixa registradora está descrito na ordem do Ministério das Finanças da Federação Russa nº 49, de 13 de junho de 1995.
Infelizmente, no programa 1C 8.3 não há relatório de estoque de caixa no formulário INV-15. Este pedido já foi proposto à empresa 1C. Talvez algum dia eles finalizem o programa, mas por enquanto os contadores terão que fazer o inventário da caixa registradora manualmente.
Você pode baixar o formulário e modelo de preenchimento do INV-15 em.
A maneira mais rápida e eficaz de resolver esse problema é solicitar a um especialista o processamento para a formação do INV-15. Este processamento não só economizará muito tempo, mas também reduzirá a influência do fator humano, o que evitará erros.
Veja também instruções em vídeo para registrar transações em dinheiro em 1C 8.3:
Documento 1C de ordem de pagamento de despesas
É hora de se familiarizar com outro documento que é frequentemente usado ao fazer contabilidade em uma empresa - este é um pedido de pagamento de despesas. Em 1C, ele é responsável pela emissão de dinheiro das caixas registradoras da empresa. Pode ser o pagamento ao fornecedor, a devolução do dinheiro ao comprador, a baixa de fundos, a transferência de dinheiro para uma conta bancária que não seja em dinheiro, o pagamento de salários aos funcionários e outras opções. No programa 1C Enterprise 8.2, os pedidos de saída de dinheiro estão localizados no menu “Documentos” - “Dinheiro” - “Dinheiro” (ver figura).
Além disso, leia informações sobre a “Ordem de recebimento de dinheiro”
Ao abrir um documento " Garantia em dinheiro da conta", aparece a seguinte janela:
Deve-se observar que os pedidos de pagamento de despesas possuem um conjunto diferente de detalhes dependendo da finalidade do pagamento. O programa 1C possui vários tipos de configurações padrão, com as quais você pode economizar tempo e descrever suas atividades com mais precisão. Para tal, no menu “Operações”, pode selecionar a modalidade de pagamento “Pagamento a fornecedor”, “Liquidação de empréstimos”, “Depósito à vista em banco” ou “Reembolso”.
Na fase de preenchimento dos dados, é necessário indicar a entidade para a qual o dinheiro é enviado, o caixa de onde os fundos são emitidos, o montante do dinheiro, a contraparte (destinatário) e o seu acordo. Para a contabilidade de caixa, um parâmetro muito importante é o cenário de gestão, contabilidade ou contabilidade fiscal “Reflect in”. Por padrão, existem caixas de seleção em todos os tipos de contabilidade, mas, se necessário, você pode remover as desnecessárias. Logo abaixo estão as configurações “Refletir na contabilidade operacional” e “Pago”. Ao marcar a última caixa de detalhes, você confirma que o dinheiro foi transferido.
Parte inferior documento "Ordem de recebimento de dinheiro" contém análises adicionais nas quais você pode indicar o departamento responsável e indicar um comentário arbitrário que pode conter o uso pretendido, por exemplo, “dinheiro para lavagem de carro” ou “fundos para pagar um empréstimo para um novo equipamento”.
Após gerar este documento, uma função importante é imprimir o Pedido de Despesa em Dinheiro. O botão que acessa este recurso está localizado na parte inferior do documento, próximo aos botões “OK” e “Gravar”. Ao clicar em “Imprimir”, aparece uma lista de formulários que estão disponíveis para este documento. Você pode imprimi-lo no formato padrão, A4 ou A5 (meio A4).
O tipo padrão de formulário impresso da “Ordem de Despesas em Dinheiro” é mais ou menos assim:
Como podemos ver, aqui estão todos os dados que inserimos para este documento, por exemplo, valor do pagamento, contraparte, data, etc.
Além do documento “Ordem de pagamento de despesas”, em 1C existe a possibilidade de transferência de dinheiro por meio de transferência não monetária. Este procedimento ocorre através da “Ordem de Saída de Pagamento”.
Para refletir o recebimento de fundos em 1C 8.3, usamos a aba Caixa – Documentos de caixa – Ordem de pagamento de recebimento (PKO). Vamos criar um fluxo de caixa clicando no botão Admissão:
EM Receber ordem de pagamento(PKO) você pode criar os seguintes tipos de operações:
Pagamento do comprador.É refletido o recebimento de recursos do comprador no caixa da empresa. Vamos preencher a parte tabular do documento:
O formulário impresso do PKO é gerado quando você pressiona um botão
Receita de varejo. Para este tipo de operação, em 1C 8.3 mostramos a receita do ponto de venda. No cabeçalho deverá indicar o armazém e o valor da receita, com dados de IVA:
Em 1C 8.3, este documento é elaborado quando os fundos são devolvidos de um responsável ao caixa da empresa. Gera fiação DT 50 KT 71:
Emitido em caso de rescisão de contrato ou em consequência de alterações nos preços contratuais. O documento gera lançamentos DT 50 KT 60:
– é emitido caso seja necessário sacar fundos do banco:
– são refletidas as transações de recebimento e emissão de empréstimos de organizações terceirizadas que não sejam bancos. O tipo de contrato é indicado Outro:
A conta para liquidações com contrapartes também é indicada:
– usado para obter um empréstimo de um banco. Tipo de contrato – Outro com indicação da conta de liquidação:
O documento gera transações:
– serve para obter o empréstimo emitido a outras contrapartes. Estabelecemos o tipo de contrato – Outro e a conta de liquidação em que o empréstimo é contabilizado:
Reflexo do recebimento de recursos para reembolso de empréstimo concedido a funcionário:
Ao lançar o documento, são gerados lançamentos DT 50 Kt73:
Outros rendimentos - a operação é usada em outros casos. Formulário para impressão –é fornecida a impressão do pedido de recebimento em dinheiro no formulário (KO-1).
Um exemplo de preenchimento e procedimento para preenchimento de ordens de pagamento de entrada e saída em 1C 8.3 é discutido em
O gasto de recursos em 1C 8.3 é formalizado pelo documento Cash Expense Order (COS) através do botão Emitir:
Consideremos o preenchimento de um documento em 1C 8.3 ao refletir os principais tipos de transações comerciais.
Pagamento ao fornecedor – são refletidas as transações de liquidações com fornecedores de bens, obras e serviços. Gera transações Dt 60 Kt 50. Da mesma forma, preenchemos o tipo de operação e todos os campos do documento como no PKO:
Imprimindo RKO pressionando o botão Imprimir:
O formulário impresso em 1C 8.3 é fornecido para a geração de uma Ordem de Despesas em Dinheiro no formulário (KO-2):
As nuances associadas ao tempo de PKO e RKO em 1C 8.2 (8.3) e ao preenchimento dos detalhes do artigo DDS são discutidas em nosso tutorial em vídeo:
Os documentos de dinheiro também incluem o documento :
Preencha todos os campos do cabeçalho do documento. Em que:
Postamos o documento e imprimimos:
O documento Pagamento por cartões de pagamento em 1C 8.3 pode ser encontrado:
Neste documento consideraremos os seguintes tipos de transações: Pagamento do comprador e Receita de varejo.
Pagamento do comprador– aplica-se ao pagamento com cartão bancário. Vamos preencher os campos do documento:
Com base neste documento, você pode gerar uma fatura e:
O recebimento em conta corrente gera transações de recebimento de dinheiro e comissões bancárias. Após o lançamento do documento, são geradas as seguintes transações:
Receita de varejo - pagamento aceito em ponto de venda manual, aceito por dia com cartões bancários:
O documento gera transações:
Ao pagar em pontos de venda automatizados com cartões bancários em 1C, use o documento. A peculiaridade dessa operação é que o dinheiro não vem do comprador, mas do banco adquirente. Usando a conta 57.03.
Para contabilizar pagamentos com empréstimos bancários e cartões de pagamento, você precisa criar um tipo de pagamento no diretório:
Indicamos o banco no diretório de contrapartes que realizam ou emitem empréstimo, indicamos o contrato e a conta de liquidação:
O registrador fiscal em 1C 8.3 foi projetado para registrar transações comerciais e imprimir recibos comerciais diretamente do programa 1C 8.3. Para fazer isso, você precisa fazer as seguintes configurações em cada estação de trabalho: Equipamento conectado, seção Administração. A impressão é feita a partir do documento Ordem de recebimento de dinheiro através do botão Imprimir recibo:
Ao final do turno da caixa é possível imprimir relatórios:
A impressão de relatórios em 1C 8.3 será feita a partir do formulário Gestão de registradores fiscais No capítulo Banco e caixa.
As empresas que trabalham com recursos orçamentários também devem levar em consideração os regulamentos que regem as transações em dinheiro.
Os empreendedores individuais não podem manter registros de tais transações em dinheiro em 1C. Mas são obrigados a manter um livro de receitas e despesas (KUDiR), uma vez que este documento não é considerado um documento de caixa.
O programa 1C oferece muitas oportunidades para um trabalho completo e correto com documentos de caixa. Primeiro você precisa selecionar o tipo apropriado de documento de dinheiro. Para isso, acesse o item de menu “Banco e caixa” e selecione “Documentos de caixa”
No documento você seleciona o tipo de PKO (ordem de pagamento de recebimento) ou RKO (ordem de pagamento de saída)
O livro caixa em 1C 8.3 oferece uma escolha de dez tipos de caixas registradoras para diferentes operações introdutórias:
Pelo título você pode entender imediatamente a essência do documento.
Ao mesmo tempo, o documento PKO “Outro recibo” é universal, mas deve ser utilizado apenas como último recurso, caso a operação de recebimento seja atípica.
Em muitos aspectos, este documento é formado por analogia com o PKO. Em 1C existem os seguintes tipos de caixas registradoras:
O livro caixa é formado com base no PKO e RKO, que foram lançados em um dia útil. Como resultado, recebemos um relatório sobre as transações em dinheiro realizadas.
Este tipo de documento está incluído no bloco “Caixa”
É preenchido da seguinte forma:
Na aba “Adiantamentos” inserimos informações com base na liquidação emitida.
Na aba “Produtos”, insira os dados sobre os bens ou materiais adquiridos.
Inserimos o pagamento de bens adquiridos anteriormente na guia “Pagamento”.
A aquisição (outro nome para o procedimento de pagamento com cartão) é um método moderno e difundido de pagamento de serviços ou bens. Em 1C, tal operação é realizada da seguinte forma:
PKO e RKO são os principais documentos utilizados para refletir o fluxo de recursos na caixa registradora. Eles são necessários em quase todas as organizações e neste artigo direi como trabalhar com eles no programa 1C: Enterprise Accounting 8 edição 3.0. Além disso, falaremos sobre como verificar a exatidão das transações em dinheiro e como definir um limite para os saldos de caixa na caixa registradora.
Assim, para refletir o recebimento de recursos no caixa, é necessário acessar a aba “Banco e Caixa” e selecionar o item “Recebimento de Dinheiro (CCR)”.
Adicione um novo documento usando o botão "Criar". No formulário que se abre, deve-se selecionar o tipo correto de operação, disso depende a composição dos campos do documento que devem ser preenchidos. Refletiremos a transação "Pagamento do comprador".
Em seguida, selecionamos uma organização (se houver várias na base de dados), uma contraparte (se necessário, criamos uma nova), indicamos o valor e a conta. Adicionamos uma linha à parte tabular e indicamos o contrato, item de fluxo de caixa, valor, taxa de IVA, contas de liquidação. Se o pagamento precisar ser atribuído a contratos diferentes, você poderá adicionar várias linhas. O campo “Base” também deve ser preenchido para que esta informação seja refletida no formulário PQR impresso.
Ao lançar um documento, no nosso caso, é gerado um movimento nas contas Dt 50 Kt 62.
Para refletir o gasto de recursos no programa, é necessário selecionar o item “Saque de dinheiro (Dinheiro)” na aba “Banco e caixa”.
Neste documento também é necessário selecionar o tipo de operação, consideraremos a operação “Pagamento de salários conforme extrato”.
Selecione uma organização e adicione uma linha à seção da tabela. Se um comprovante de folha de pagamento já tiver sido criado, será necessário selecioná-lo ou criar um novo comprovante de pagamento diretamente do documento atual.
A lista pode ser preenchida automaticamente para todos os funcionários clicando no botão apropriado, ou você pode adicionar manualmente as pessoas necessárias.
Ao clicar em “Lançar e fechar”, os valores do documento “Saque de dinheiro” são lançados automaticamente com base no extrato criado. Resta selecionar o item de fluxo de caixa no campo localizado abaixo da parte tabular.
Este documento cria o lançamento Dt 70 Kt 50.
Recomendo também definir no programa um limite para saldos de caixa na caixa registradora, que será utilizado na verificação da veracidade das transações em dinheiro. Se for excedido em algum dia, o programa irá reportar isso. Mas esta operação não pode ser realizada por pequenos empresários e empreendedores individuais, que, de acordo com o novo procedimento que entrou em vigor em 1º de junho de 2014, não têm obrigação de controlar o limite.
Todos os demais precisam ir até a aba “Principal”, selecionar “Organizações”, clicar no botão “Mais” e “Limites de saldo de caixa”.
Na tabela que se abre, clique no botão “Criar” para indicar o limite e a data a partir da qual é válido.
Para verificar a regularidade da contabilização na caixa registradora, é necessário utilizar o processamento “Verificação expressa da contabilidade”, que se encontra na aba “Relatórios”.
No formulário de processamento, você deve definir o período de verificação, clicar no botão “Mostrar configurações” e marcar a caixa de seleção “Transações em dinheiro”. Em seguida, clique em “Executar verificação”.
O programa informará se há erros nesta seção de contabilidade e também fornecerá informações sobre eles, se houver.
Se ainda tiver dúvidas, você pode perguntar nos comentários do artigo ou em nosso fórum.
E se precisar de mais informações sobre como trabalhar em 1C: Enterprise Accounting 8, você pode obter nosso livro emlink.
