Per registrare le operazioni del registratore di cassa in 1C Contabilità 8.3, vengono utilizzati i seguenti documenti: ricevuta di cassa e ordine di spesa. Il giornale per la registrazione degli ordini di cassa in uscita e in entrata in 1C si trova nella voce “Documenti di cassa” del menu “Banca e cassa”.
Per creare un nuovo documento, fare clic sul pulsante "Ricevuta" nel modulo di elenco che si apre.
L'insieme dei campi e delle transazioni direttamente visualizzati dipende dal valore specificato nel campo “Tipo Operazione”.
Diamo un'occhiata a ciascuna tipologia in modo più dettagliato:
Per impostazione predefinita, il conto di addebito è 50.01 – “Contanti dell'organizzazione”.
Per creare liquidazioni in contanti nell'elenco dei documenti in contanti 1C 8.3, è necessario fare clic sul pulsante "Emetti".
L'esecuzione di questo documento non è praticamente diversa dalla ricezione alla cassa. L'insieme dei dettagli dipende anche dal tipo di operazione selezionata.
L'unica cosa da notare è che quando si sceglie la tipologia delle operazioni di pagamento dello stipendio (ad eccezione dei contratti di lavoro), nel documento è necessario selezionare una dichiarazione per il pagamento degli stipendi tramite registratore di cassa. Nei documenti di rimborso è indicata anche la tipologia di pagamento: rimborso del debito o degli interessi.
Per impostare un limite di cassa accedere alla sezione omonima della scheda elenco “Organizzazioni”. Lo abbiamo nella sottosezione "Altro".
Questa guida indica l'importo limite e il periodo di validità. Questa funzionalità ha reso la vita molto più semplice per i contabili nel rispetto della legge.
Il programma 1C:Accounting implementa la funzionalità di creazione di un libro cassa (modulo KO-4). è nella rivista PKO e RKO. Per aprirlo cliccare sul pulsante “Libro cassa”.
Nell'intestazione del report, indicare il periodo (l'impostazione predefinita è il giorno corrente). Se il tuo programma conserva record per più di un'organizzazione, deve essere indicato anche questo. Inoltre, se necessario, è possibile selezionare una divisione specifica per la quale verrà generato il libro cassa.
Per impostazioni del rapporto più dettagliate, fare clic sul pulsante "Mostra impostazioni".
Qui puoi specificare come verrà generato il libro cassa e alcune impostazioni per la sua progettazione in 1C.
Dopo aver apportato eventuali modifiche alle impostazioni di questo rapporto, fare clic su "Genera".
Di conseguenza, riceverai un report con tutti i movimenti di cassa alla cassa, nonché i saldi di inizio/fine giornata e i saldi.
La procedura per l'esecuzione dell'inventario del registratore di cassa è descritta nell'ordinanza del Ministero delle Finanze della Federazione Russa n. 49 del 13 giugno 1995.
Sfortunatamente, nel programma 1C 8.3 non è presente alcun rapporto sull'inventario di cassa nel modulo INV-15. Questa richiesta è già stata proposta alla società 1C. Forse un giorno completeranno il programma, ma per ora i contabili devono fare manualmente l'inventario del registratore di cassa.
È possibile scaricare il modulo e l'esempio di compilazione dell'INV-15 all'indirizzo.
Il modo più rapido ed efficace per risolvere questo problema è ordinare l'elaborazione per la formazione di INV-15 da uno specialista. Questa elaborazione non solo farà risparmiare molto tempo, ma ridurrà anche l'influenza del fattore umano, evitando così errori.
Vedi anche le istruzioni video per la registrazione delle transazioni in contanti in 1C 8.3:
Documento ordine di spesa 1C
È ora di familiarizzare con un altro documento che viene spesso utilizzato quando si tiene la contabilità in un'impresa: questo è un ordine di cassa spese. In 1C è responsabile dell’emissione di contanti dai registratori di cassa dell’azienda. Potrebbe trattarsi del pagamento al fornitore, della restituzione del denaro all'acquirente, della cancellazione di fondi, del trasferimento di denaro su un conto bancario non in contanti, del pagamento degli stipendi ai dipendenti e altre opzioni. Nel programma 1C Enterprise 8.2, gli ordini in uscita di contanti si trovano nel menu "Documenti" - "Contanti" - "Contanti" (vedi figura).
Inoltre, leggi le informazioni sull'"Ordine di ricevuta di cassa"
Quando si apre un documento " Garanzia di cassa del conto", appare la seguente finestra:
Si precisa che i mandati di spesa in contanti presentano un diverso insieme di dettagli a seconda della causale del pagamento. Il programma 1C ha diversi tipi di impostazioni standard, utilizzando le quali puoi risparmiare tempo e descrivere in modo più accurato le tue attività. Per fare ciò, nel menu “Operazioni”, è possibile selezionare il tipo di pagamento “Pagamento al fornitore”, “Registrazione del prestito”, “Deposito in contanti alla banca” o “Rimborso”.
Nella fase di compilazione dei dettagli, dobbiamo indicare l'organizzazione a cui viene inviato il denaro, la cassa da cui vengono emessi i fondi, l'importo del denaro, la controparte (destinatario) e il suo contratto. Per la contabilità di cassa, un parametro molto importante è l'impostazione gestionale, contabile o fiscale “Reflect in”. Per impostazione predefinita, sono presenti caselle di controllo in tutti i tipi di contabilità, ma se necessario è possibile rimuovere quelle non necessarie. Appena sotto ci sono le impostazioni “Rifletti nella contabilità operativa” e “Pagato”. Selezionando l'ultima casella dei dettagli, confermi che il denaro è stato trasferito.
Parte inferiore documento "Ordine di ricevuta di cassa" contiene analisi aggiuntive in cui è possibile indicare il dipartimento responsabile e indicare un commento arbitrario che potrebbe contenere l'uso previsto, ad esempio "soldi per il lavaggio dell'auto" o "fondi per pagare un prestito per nuove attrezzature".
Dopo aver generato questo documento, una funzione importante è stampare l'ordine di cassa spese. Il pulsante che richiama questa funzionalità si trova nella parte inferiore del documento, accanto ai pulsanti “OK” e “Registra”. Quando si fa clic su "Stampa", viene visualizzato un elenco di moduli disponibili per questo documento. Puoi stamparlo in formato standard, A4 o A5 (metà A4).
Il tipo standard di modulo stampato dell'“Ordine di spesa in contanti” è simile al seguente:
Come possiamo vedere, ecco tutti i dati che abbiamo inserito per questo documento, ad esempio importo del pagamento, controparte, data, ecc.
Oltre al documento “Ordine di spesa in contanti”, in 1C esiste la possibilità di trasferire denaro con un metodo non in contanti. Questa procedura avviene attraverso l'“Ordine di pagamento in uscita”.
Per riflettere la ricezione dei fondi in 1C 8.3, utilizziamo la tab Cassa – Documenti cassa – Ricevuta ordine di cassa (PKO). Creiamo un flusso di cassa facendo clic sul pulsante Ammissione:
IN Ricevuta di cassa(PKO) è possibile creare le seguenti tipologie di operazioni:
Pagamento da parte dell'acquirente. Si riflette la ricezione dei fondi dall'acquirente alla cassa dell'impresa. Compiliamo la parte tabellare del documento:
Il modulo stampato del PKO viene generato quando si preme un pulsante
Entrate al dettaglio. Per questo tipo di operazione, in 1C 8.3 mostriamo il ricavo del punto vendita. Nell'intestazione è necessario indicare il magazzino e l'importo del ricavo, con il dettaglio dell'IVA:
In 1C 8.3, questo documento viene redatto quando i fondi vengono restituiti da una persona responsabile alla cassa dell'impresa. Genera cablaggio DT 50 KT 71:
Emesso in caso di risoluzione del contratto o in seguito a modifiche dei prezzi contrattuali. Il documento genera registrazioni DT 50 KT 60:
– viene rilasciato nel caso in cui sia necessario prelevare fondi dalla banca:
– si riflettono le transazioni di ricezione ed emissione di prestiti da parte di organizzazioni terze diverse dalle banche. E' indicata la tipologia di contratto Altro:
È inoltre indicato il conto dei regolamenti con controparti:
– utilizzato per ottenere un prestito da una banca. Tipologia contratto – Altro con indicazione del conto di liquidazione:
Il documento genera transazioni:
– serve ad ottenere il prestito erogato ad altre controparti. Stabiliamo la tipologia di contratto – Altro e il conto liquidativo in cui viene contabilizzato il prestito:
Riflessione sulla ricezione di fondi per rimborsare un prestito concesso a un dipendente:
Quando si registra il documento vengono generate le registrazioni DT 50 Kt73:
Altri proventi - l'operazione viene utilizzata in altri casi. Modulo stampabile –è prevista la stampa della ricevuta dell'ordine di pagamento nel modulo (KO-1).
Un esempio di compilazione e la procedura per compilare gli ordini di cassa in entrata e in uscita in 1C 8.3 sono discussi in
La spesa dei fondi in 1C 8.3 è formalizzata dal documento Cash Expense Order (COS) utilizzando il pulsante Problema:
Consideriamo la compilazione di un documento in 1C 8.3 quando si riflettono i principali tipi di transazioni commerciali.
Pagamento al fornitore – si riflettono le transazioni di accordi con fornitori di beni, lavori e servizi. Genera transazioni Dt 60 Kt 50. Allo stesso modo, compiliamo il tipo di operazione e tutti i campi del documento come in PKO:
Stampa di RKO premendo il pulsante Stampa:
Il modulo stampato in 1C 8.3 è fornito per la generazione di un ordine di spese in contanti nel modulo (KO-2):
Le sfumature associate ai tempi di PKO e RKO in 1C 8.2 (8.3) e la compilazione dei dettagli dell'articolo DDS sono discusse nella nostra lezione video:
I documenti in contanti includono anche il documento :
Compila tutti i campi dell'intestazione del documento. In cui:
Pubblichiamo il documento e lo stampiamo:
Il documento Pagamento con carte di pagamento in 1C 8.3 si trova:
In questo documento considereremo i seguenti tipi di transazioni: pagamento da parte dell'acquirente e entrate al dettaglio.
Pagamento da parte dell'acquirente– si applica in caso di pagamento con carta bancaria. Compiliamo i campi del documento:
Sulla base di questo documento è possibile generare una fattura e:
L'incasso sul conto corrente genera operazioni di incasso e commissioni bancarie. Dopo aver registrato il documento, vengono generate le seguenti transazioni:
Entrate al dettaglio – pagamento accettato da un punto vendita manuale, accettato al giorno con carte bancarie:
Il documento genera transazioni:
Quando si paga presso punti vendita automatizzati con carte bancarie in 1C, utilizzare il documento. La particolarità di questa operazione è che il denaro non proviene dall'acquirente, ma dalla banca acquirente. Utilizzando l'account 57.03.
Per contabilizzare i pagamenti con prestiti bancari e carte di pagamento è necessario creare una tipologia di pagamento nella directory:
Indichiamo la banca dall'elenco delle controparti che conducono o emettono un prestito, indichiamo il contratto e il conto di liquidazione:
Il registrar fiscale in 1C 8.3 è progettato per registrare le transazioni commerciali e stampare le ricevute commerciali direttamente dal programma 1C 8.3. Per fare ciò è necessario effettuare le seguenti impostazioni su ogni postazione di lavoro: Apparecchiature collegate, sezione Amministrazione. La stampa viene eseguita dal documento Ordine di ricevuta di cassa utilizzando il pulsante Stampa ricevuta:
Al termine di un turno di cassa è possibile stampare report:
La stampa dei report in 1C 8.3 verrà effettuata dal modulo Gestione anagrafe fiscale Nel capitolo Banca e cassa.
Le aziende che lavorano con fondi di bilancio devono anche tenere conto delle norme che regolano le transazioni in contanti.
I singoli imprenditori non possono tenere traccia di tali transazioni in contanti in 1C. Ma sono tenuti a tenere un libro delle entrate e delle uscite (KUDiR), poiché questo documento non è considerato un documento in contanti.
Il programma 1C offre molte opportunità per un lavoro completo e corretto con documenti in contanti. Per prima cosa devi selezionare il tipo appropriato di documento in contanti. Per fare ciò accedere alla voce di menu “Banca e cassa” e poi selezionare “Documenti di cassa”
Nel documento si seleziona la tipologia di PKO (ordine di cassa in entrata) o RKO (ordine di cassa in uscita)
Il libro cassa in 1C 8.3 offre una scelta di dieci tipi di registratori di cassa per diverse operazioni introduttive:
Dal titolo si capisce subito l'essenza del documento.
Allo stesso tempo, il documento PKO “Altra ricevuta” è universale, ma dovrebbe essere utilizzato solo come ultima risorsa, se l’operazione di ricevuta è atipica.
In molti modi, questo documento è formato per analogia con il PKO. In 1C sono presenti le seguenti tipologie di registratori di cassa:
Il libro cassa è formato sulla base di PKO e RKO, che sono stati registrati in un giorno lavorativo. Di conseguenza, riceviamo un rapporto sulle transazioni in contanti eseguite.
Questo tipo di documento è incluso nel blocco “Cassa”.
È compilato come segue:
Nella scheda "Anticipi", inseriamo le informazioni in base alla transazione emessa.
Nella scheda "Prodotti", inserisci i dati sui beni o materiali acquistati.
Inseriamo il pagamento per la merce precedentemente acquistata nella scheda "Pagamento".
L'acquiring (altro nome della procedura di pagamento con carta di pagamento) è un metodo moderno e diffuso per pagare servizi o beni. In 1C, tale operazione viene eseguita come segue:
PKO e RKO sono i principali documenti utilizzati per riflettere il flusso di fondi nel registratore di cassa. Sono necessari in quasi tutte le organizzazioni e in questo articolo ti dirò come lavorare con loro nel programma 1C: Enterprise Accounting 8 edizione 3.0. Inoltre, parleremo di come verificare la correttezza delle transazioni in contanti e di come impostare un limite ai saldi di cassa nel registratore di cassa.
Pertanto, per riflettere la ricezione dei fondi alla cassa, è necessario accedere alla scheda "Banca e cassa" e selezionare la voce "Ricevuta di cassa (CCR)".
Aggiungi un nuovo documento utilizzando il pulsante "Crea". Nella maschera che si apre è necessario selezionare la corretta tipologia di operazione; da questa dipende la composizione dei campi del documento da compilare. Rifletteremo la transazione "Pagamento da parte dell'acquirente".
Quindi selezioniamo un'organizzazione (se ce ne sono diverse nel database), una controparte (se necessario, ne creiamo una nuova), indichiamo l'importo e il conto. Aggiungiamo una riga alla parte tabellare e indichiamo il contratto, la voce del flusso di cassa, l'importo, l'aliquota IVA, i conti di liquidazione. Se è necessario attribuire il pagamento a contratti diversi è possibile aggiungere più righe. Anche il campo “Base” deve essere compilato affinché queste informazioni si riflettano nel modulo PQR stampato.
Quando si registra un documento, nel nostro caso, si genera un movimento sui conti Dt 50 Kt 62.
Per riflettere la spesa dei fondi nel programma, è necessario selezionare la voce "Prelievo di contanti (contanti)" nella scheda "Banca e cassa".
In questo documento è necessario selezionare anche il tipo di operazione, prenderemo in considerazione l'operazione “Pagamento degli stipendi secondo le dichiarazioni”.
Seleziona un'organizzazione e aggiungi una riga alla sezione della tabella. Se è già stata creata una busta paga è necessario selezionarla oppure è possibile creare una nuova busta paga direttamente dal documento corrente.
L'elenco può essere compilato automaticamente per tutti i dipendenti facendo clic sul pulsante appropriato oppure è possibile aggiungere manualmente le persone richieste.
Facendo clic su "Invia e chiudi", gli importi nel documento "Prelievo di contanti" vengono inseriti automaticamente in base all'estratto conto creato. Non resta che selezionare la voce del flusso di cassa nel campo situato sotto la parte tabellare.
Con il presente documento viene creata la registrazione Dt 70 Kt 50.
Consiglio inoltre di impostare un limite nel programma per i saldi di cassa nel registratore di cassa, che verrà utilizzato per verificare la correttezza delle transazioni in contanti. Se viene superato in un giorno qualsiasi, il programma lo segnalerà. Ma questa operazione non può essere effettuata dalle piccole imprese e dai singoli imprenditori, che, secondo la nuova procedura entrata in vigore dal 1 giugno 2014, non hanno l'obbligo di controllo del limite.
Tutti gli altri devono andare alla scheda “Principale”, selezionare “Organizzazioni”, fare clic sul pulsante “Altro” e “Limiti del saldo di cassa”.
Nella tabella che si apre cliccare sul pulsante “Crea” per indicare il limite e la data a partire dalla quale è valido.
Per verificare la correttezza della contabilità al registratore di cassa, è necessario utilizzare l'elaborazione "Verifica rapida della contabilità", che si trova nella scheda "Rapporti".
Nel modulo di elaborazione, è necessario impostare il periodo di verifica, fare clic sul pulsante "Mostra impostazioni" e selezionare la casella di controllo "Transazioni in contanti". Quindi fare clic su "Esegui controllo".
Il programma ti dirà se ci sono errori in questa sezione della contabilità e fornirà anche informazioni al riguardo, se presenti.
Se hai ancora domande, puoi farle nei commenti all'articolo o sul nostro forum.
E se hai bisogno di maggiori informazioni su come lavorare in 1C: Enterprise Accounting 8, puoi consultare il nostro librocollegamento.
