A szervezetek rendszeresen elszámoltatható pénzeszközöket bocsátanak ki alkalmazottaiknak. Az alkalmazottak ezt a pénzt üzleti szükségletekre – utazási költségekre, postai költségekre, irodaszerek, tárgyi eszközök vásárlására – költik. Előlegjelentésnek nevezzük azt a bizonylatot, amely az elszámoltatható személyek kiadásait tükrözi. Hogyan készítsünk előre jelentést az 1C 8.3 Számvitelben lépésről lépésre? Hogyan kell a napidíjakat az 1C 8.3-as előlegjelentésben regisztrálni? Ezekre a kérdésekre válaszolunk a cikkben.
Előlegjelentés készül minden alkalmazottról, akinek a bejelentés ellenében pénzt utaltak ki. Két részből áll.
Az elsőben láthatod:
A második részben részletesen megnézheti, mire költötte a könyvelő a pénzt. Költségjelentést készíthet az 1C 8.3-ban 4 lépésben.
Lépjen a „Bank és Pénztár” részhez (1), és kattintson az „Előzetes jelentések” hivatkozásra (2).
A megnyíló ablakban megjelenik az összes előzetes jelentés listája. Új költségjelentés létrehozásához kattintson a „Létrehozás” gombra (3).
Megnyílik egy ablak az előzetes jelentés létrehozásához. Ez így néz ki:
A költségelszámolás felső részében töltse ki a „Szervezet” (4), „Elszámoló” (5), „Raktár” (6) mezőket. A raktár akkor töltődik be, ha a könyvelő készletet vagy tárgyi eszközöket vásárolt.
Beszéljünk részletesebben ezeknek a füleknek a kitöltéséről.
Az „Előlegek” fülön (8) tüntesse fel a könyvelőnek kiadott összegeket. Kitöltéséhez az „Előleges bizonylat” mezőben válassza ki a listából a kívánt pénztárbizonylatot. Az előleg összege automatikusan kitöltésre kerül.
Ha a könyvelő árukat vagy anyagokat vásárolt, akkor az „Áruk” fülön tüntesse fel a nevét és költségét (9). A „Dokumentum (költség)” mezőbe írja be az okmány típusát, amelyről az értékeket átvették, annak számát és dátumát. A „Nómenklatúra” mezőben tüntesse fel azoknak az áruknak vagy anyagoknak a nevét, amelyeket a könyvelő ezen számlán vásárolt. Töltse ki a „Mennyiség” és „Ár” mezőket is. Az 1C 8.3 maga az előlegjelentés „Összeg” mezőjének adatait fogja kiszámítani. „Számviteli számla” 1C 8.3 automatikusan kerül megállapításra, a beérkező tételek (termékek, anyagok, tárgyi eszközök) típusától függően.
Ha az elszámolt személy az elszámolandó összegből árut vagy szolgáltatást fizetett, akkor töltse ki az 1C 8.3. A „Dokumentum (költség)” mezőben adja meg a kifizetett bizonylat típusát. Az „Ügyfél/szerződés” mezőben válassza ki a szállítót, és adja meg a vele kötött megállapodás részleteit. A „Tartalom” mezőben adja meg a fizetés célját, például „Elemek fizetése”. Az „Adósság törlesztése” mezőben válassza ki, hogy melyik bizonylat alapján történt a fizetés. Adja meg a fizetés összegét is ("Összeg" mező).
Töltse ki az 1C 8.3 előlegbejelentés „Egyéb” fülét (11), ha a bejelentő személy üzleti útról, valamint az előző füleken nem szereplő szállítási, postai és egyéb költségekről jelentkezik. Az előző fülekhez hasonlóan töltse ki a „Költségdokumentumot”. A „Nómenklatúra” mezőben válassza ki azokat a kiadásokat, amelyekről a könyvelő beszámol, és adja meg a ráfordítás összegét (az „Összeg” mezőben). Az előlegjelentés „Költségszámla” mezőjét automatikusan kitölti az 1C 8.3.
Az 1C 8.3 költségjelentés összes mezőjének kitöltése után feladhatja és kinyomtathatja a költségjelentést. Kattintson a „Pass” gombra (12). Most már vannak számviteli bejegyzések a költségjelentéshez. Dokumentum nyomtatásához kattintson a „Nyomtatás” gombra (13).
Szinte minden szervezetben előfordult, hogy a könyvelőnek legalább egyszer üzleti útra kellett küldenie egy alkalmazottat. Ebben a cikkben megvizsgáljuk, hogyan lehet üzleti utat megszervezni az 1C 8.3 Számvitel fejezetben.
Tanulni fogsz:
Először nézzük meg a felhasználókban leggyakrabban felmerülő kérdéseket:
Sajnos a Számvitel 3.0-ban nincsenek személyi okmányok - például üzleti úti megbízás vagy utazási igazolás. De módosíthatók önállóan vagy programozó segítségével.
Nézzük meg, hogyan kell feldolgozni az utazási tranzakciókat az 1C 8.3 Könyvelés fejezetben egy példa segítségével.
Utazási költségek az 1C 8.3 Számvitelben, beleértve pontban található Előlegjelentés dokumentum segítségével töltse ki a napidíjat a munkavállaló kiküldetési előlegbejelentése alapján. Bank és pénztár – Pénztár – Előzetes jelentések.
A dokumentum fejlécében kérjük feltüntetni:
A lapon Előrefizetési kiadás gombbal Hozzáadás válassza ki az előlegfizetési dokumentumokat.
Tekintse meg a napidíjak kiszámítását az 1C 8.3 Számvitel fülön Egyéb. Itt mutasson meg minden egyéb utazási költséget (vonatjegy, szállás stb.).
Költségtétel -val válassza ki A fogyasztás típusa - Útiköltség.
Hozzászólások
Annak érdekében, hogy a szerződő felek által bemutatott jegyekre és SF-re felosztott áfa levonható legyen az alábbi oszlopokban:
A regisztráció eredményeként a BSO és az SF automatikusan létrejön:
A dokumentumok megtalálhatók a folyóiratban Beérkezett számlák szakaszon keresztül Vásárlások – Vásárlások-Beérkezett számlák vagy kövesse a dokumentumban található hivatkozásokat Előzetes jelentés .
Az üzleti út során elért átlagkereset kiszámításához hozzon létre egy azonos nevű felhalmozási típust a címtárban Időbeli elhatárolások szakaszból nyitható Fizetés és személyzet - Könyvtárak és beállítások - Fizetési beállítások - Bérszámfejtés - Elhatárolások.
Kérjük, ügyeljen a mezők kitöltésére:
Fejezet Személyi jövedelemadó :
Fejezet Biztosítási díjak :
Fejezet Jövedelemadó, költségnem az Art. 255 Az Orosz Föderáció adótörvénykönyve :
Fejezet Reflexió a számvitelben :
Az 1C-ben a felhalmozott összeg megjelenik a bérszámlán a címtárban megadott BU és NU beállításokkal Alkalmazottak mezőben Költségelszámolás .
Az utazási költségtérítések elhatárolása az 1C 8.3 pontban A könyvelésnek nincs külön szabványos bizonylata. Ezért az üzleti út során az átlagkereset kiszámítása manuálisan történik és dokumentálva Bérszámfejtés fejezetben Fizetés és személyzet - Fizetés - Minden elhatárolás - Létrehozás gomb - Bérszámfejtés.
A dokumentumban kérjük feltüntetni:
Gomb által Hozzáadás válassza ki azt a munkavállalót, aki az üzleti úton eltöltött időért fizetést kap. Gomb által Gyűjteni válassza ki.
A munkavállalónak az üzleti út előtt pénzt kell adni. A pénztárgépből előleg adható ki, vagy pénzeszköz utalható át a munkavállaló személyes bankszámlájára. Ugyanakkor az 1C 8.3 pénzügyi dokumentumokat a Bank és Pénztár részlegben állítják össze:
A készpénzes bizonylatoknál bizonylatot kell hozzáadni a Kiadás gombbal:
Térjünk át a pénztárbizonylat kitöltésére. Meg kell adni a tranzakció típusát. Kiadás a számlavezetőnek:
A nyomtatott űrlap részletei:
Fontos! 2012 óta az üzleti utakra szánt pénzeszközöket bármilyen formában kérvény alapján adják ki.
Adja meg az alkalmazott azonosító adatait a Magánszemélyek címtárból:
Ha a Cash Flow Items könyvtárban megadja a DDS tételhez, hogy az alapértelmezés szerint ez kerül felhasználásra az elszámolható összegek kiállítására irányuló tranzakciókban, akkor a készpénzfelvételi bizonylatban automatikusan a DDS tétel kerül beírásra:
Az elszámoltatható személynek történő készpénzkibocsátáshoz szükséges okirat (feladás) mozgása szabványos:
A KO2 űrlapon lévő készpénzes kimenő megbízás a Nyomtatás gombra kattintva nyitható meg. A Nyomtatás paranccsal kinyomtathatja a szabványos formátumú Pénztári utalványt (KO2).
Az 1C 8.3-ban a Leírás folyószámláról dokumentum a Folyószámláról írt dokumentum megadása menüponttal jön létre:
Bizonylatmozgások Folyószámláról történő terhelés csak a Bankkivonattal megerősítve négyzet bejelölése után jön létre:
A munkavállaló az üzleti útról hazatérve és a munkába visszatérve három munkanapon belül köteles beszámolni az utazási költségéről.
Megtérítendő utazási költségek:
Az utazási költségek tükrözésére. Az előlegjelentések naplója a Bank és pénztár - Előzetes jelentések fülön található:
Előzetes jelentés az 1C 8.3-ban létrehozható az Előzetes jelentések naplójából a Létrehozás gombbal:
Fontos! Nem kell semmilyen dokumentumot benyújtania a napidíj költségeinek igazolására. Egyéb kiadások esetén bizonylatokkal (nyugtákkal) kell rendelkeznie.
Ha a fizetés nem készpénzzel történik, akkor a fizetést személyes bankkártyával kell visszaigazolni, amelyen az utazó vezetékneve szerepel.
Az Egyéb táblázat részben meg kell adnia a munkavállaló által biztosított jelentési dokumentumok összes adatát:
A beérkezett számla automatikusan jön létre a Számla részletei oszlopban található adatok alapján:
és megjelenik a Vásárlási könyvben:
Az 1C 8.2 (8.3) elszámoltatható személyekkel való munkavégzés jellemzőit, az előzetes jelentés helyes kitöltését a következő videó tárgyalja:
Az utassal történő elszámolások állapotát az 1C 8.3-ban ellenőrizheti a Számlamérleg jelentés segítségével:
Ezzel a jelentéssel az 1C 8.3-ban egyeztetheti a kölcsönös elszámolásokat egy alkalmazottal az utazási költségekről, valamint az összes elszámolható összegről:
Az utazási költségekre kiadott fel nem használt pénzeszközök visszaküldéséhez az 1C 8.3 pontban az előlegjelentés alapján készpénzbevételi bizonylatot kell készíteni:
A létrehozott dokumentumban ellenőriznie kell az adatokat:
Ebben az anyagban arról fogunk beszélni, hogyan dolgozzák fel az üzleti utat az 1C számviteli programban, a 3.0 kiadás.
Egy szervezet vezetőjének utasítása az alapja egy bizonyos cég alkalmazottjának üzleti útra küldésének. Ezután a megrendelés alapján igazolást állítanak ki. Ezeket a dokumentumokat nem az 1C számviteli program generálja.
A jelentéstételhez szükséges pénzeszközök kiadása az üzleti út regisztrációjának kezdete. Pénzügyi előleg folyósítása folyószámláról - „Folyószámláról történő leírás” elnevezésű bizonylattal, vagy a pénztárból - „” elnevezésű bizonylattal – történhet.
Az üzleti útról visszatérve a cég alkalmazottjának 3 munkanapon belül ún. okmányt kell készítenie, amelyhez csatolja az összes szükséges igazoló okmányt - utazási jegyeket, csekkeket, lakóhelyi számlákat. Valamennyi felsorolt költség az előlegjelentés jóváhagyásának napján kerül elszámolásra, ha a kifizetés feltételei teljesülnek. Ha az utazási költségek meghaladják az előleg összegét, azt csak a túlköltség pénzügyi összegének a vállalkozás alkalmazottja részére történő kompenzáció után kell elszámolni.
"1C Számvitel 8": üzleti utak megszervezése
Tekintsük ezt a példát: a „Plyushka” nevű cég S. S. Szaharovhoz küldi alkalmazottját. három napos üzleti úton Kazany városába. A munkavállaló 8000 rubel előleget kap a szervezet pénztárából. Föld - 3. számú nyilatkozat. Az üzleti útról való visszatérést követően a munkavállaló előzetes jelentést nyújt be, amelyhez a következő dokumentumokat kell csatolni: vonatjegyek 2360 rubel értékben (18% áfával) és szállodai számla, amely 3000 rubel ( adómentes). A szervezet napidíja 600 rubel.
A pénztárgépből előleg kiadását a szervezet alkalmazottja számára a „Pénztári kiadási utalvány” dokumentummal kell formálni. A művelet végrehajtásához lépjen a „Bank és Pénztár” fülre, majd a „Pénztár” részben válassza ki a kívánt bizonylatot. Ne felejtse el helyesen beállítani a szükséges tranzakciótípust „Kiadás elszámoltatható személynek”. Ezután töltse ki a dokumentumot, a pályázatban tüntesse fel a pályázati számot, így 2012 óta a pályázat alapján történik a pénzügyek beszámolója.
Miután ez megtörtént, előzetes jelentést kell készítenie (helyszín - ugyanaz a szakasz és a lap). Ebben a dokumentumban töltse ki az „előlegek” nevű lapot, amelyen jelölje meg azokat a készpénz-elszámolási központokat, amelyekhez a pénzeszközöket kibocsátották. Ezt követően lépjen az „Egyéb” fülre, ahol 3 fajta költséget jelezünk egy vállalkozás alkalmazottjának üzleti útra. Az egyszerűsített adórendszerben minden felsorolt pénzbeli kiadás költségként elszámolható.
Ezután nézze meg a tranzakciók és kiadások főkönyvét és. Minden költség, amióta ki lett fizetve, a KUDiR-t terheli.
A dolgozónak pedig vissza kell juttatnia a fel nem használt pénzeszközök fennmaradó részét a vállalkozás pénztárába a „Jövedelmező készpénzes utalvány” dokumentum segítségével.
Hogyan lehet üzleti utat megszervezni és utazási költségtérítést fizetni az 1C 8.3 Számviteli programban?
A vállalat alkalmazottjának üzleti útra küldése az igazgató utasításával kezdődik. Erről a munkavállalót tájékoztatják, és ha megállapodás születik, a megbízás átkerül a számviteli osztályhoz (a működési sorrend a különböző vállalkozásoknál eltérő lehet).
A számviteli osztály úti igazolást állít ki (az igazgató utasítása alapján). Ezek a dokumentumok nem az 1C 8.3 „Vállalati számvitel 3.0” szabványos konfigurációjában készültek.
Az 1C programban az üzleti út regisztrációja a pénz kibocsátásával és a jelentéssel kezdődik.
A pénzt általában a pénztárgépből bocsátják ki. Ebben az esetben a kibocsátást „Készpénzkiadási utalvány” adják ki. Bár különösen a közelmúltban a pénzeszközök banki átutalással átutalhatók a munkavállaló kártyájára. Ebben az esetben „Leírás a folyószámláról” dokumentum jön létre.
Az összeget eredetileg hozzávetőlegesen a várható költségek alapján számítják ki:
A pénzeszközök átvételéhez a munkavállalónak nyilatkozatot kell írnia, amelyben feltünteti a kiadások összegét és célját. Esetünkben ezek az utazási költségek.
Tekintsük az előleg regisztrációját a „Kimenő készpénzes megbízás” példáján.
Azonnal be kell állítania a kibocsátás típusát (tranzakció típusát) „Elszámolóképes személyre”. Ezután töltse ki a részleteket:
A megjegyzésben jelezheti, hogy ez egy üzleti út előleg:
Most már feladhatja a dokumentumot, és megtekintheti az utazási költségtérítések kiadására vonatkozó könyveléseket, amelyeket az 1C Accounting 8.3 generál:
A munkavállalónak adóssága keletkezett, amellyel el kell számolnia.
Az üzleti útról hazatérve a munkavállaló köteles elszámolni az elköltött pénzzel. Erre a célra az 1C 8.3. pontban az „Előzetes jelentés” dokumentumot használják.
Az „Előzetes jelentés” ugyanabban a részben jön létre, mint a „Pénztári bizonylatok”.
A lista űrlapon kattintson a „Létrehozás” gombra. Megnyílik egy új dokumentum űrlap.
Mindenekelőtt egy felelős személyt választunk. Ezután az „Előlegek” fülön kattintson a „Hozzáadás” gombra, és az „Előleg bizonylat” oszlopban válassza ki a korábban kiállított költségmegrendelést (először megnyílik egy ablak, ahol ki kell választani, hogy milyen típusú bizonylatra van szükségünk):
Ezután lépjen az „Egyéb” fülre, és töltse ki azokat a sorokat, amelyekre a munkavállaló kiadásai kerültek. Ha pénzeszközöket használtak fel áruk vásárlására, akkor ezeket a tranzakciókat az „Áruk” fülön kell megjeleníteni.
Példa az „Egyéb” fül kitöltésére:
Ha feladjuk a dokumentumot, és megnézzük a kiküldetéseket, látni fogjuk, hogy a cég tartozása a munkavállalóval szemben 2000 rubellel csökkent:
Mivel a költségeket már kifizették, azonnal bekerülnek az egyszerűsített adórendszer bevételi és kiadási könyvébe:
A programmist1s.ru anyagai alapján
